作者：张初础
页数：509
出版社：立信会计出版社
出版日期：2012
ISBN：9787542936110
电子书格式：pdf/epub/txt
内容简介
从战略层面展开银行业金融机构内部控制八要素研究是银行内部控制的发展方向，也是与国际接轨的必由之路。因此，张初础在实践和理论研究基础上，编写了《银行内部控制评价实务》一书，期望对银行业开展以风险为导向兼顾战略风险的内部控制评价发挥一定的指导作用，以期起到抛砖引玉之效。
作者简介
张初础，浙江省农村信用社联合社宁波办事处主任，高级经济师，宁波市内审协会副会长。从事农村金融工作30余年，对银行业内部控制颇有研究。近年来，牵头完成的10余个课题分别在中国内部审计协会、浙江省内部审计协会获奖。已先后出版了《农村合作金融机构内部控制综合评价指南》、《计算机辅助审计技术与方法》等书籍。
本书特色
从战略层面展开银行业金融机构内部控制八要素研究是银行内部控制的发展方向，也是与国际接轨的必由之路。因此，张初础在实践和理论研究基础上，编写了《银行内部控制评价实务》一书，期望对银行业开展以风险为导向兼顾战略风险的内部控制评价发挥一定的指导作用，以期起到抛砖引玉之效。
目录
第一部分 银行内部控制基本规范
第一章 总则
第二章 内部控制的基本要求
第三章 内部控制环境
第四章 内部控制目标
第五章 事件识别
第六章 风险评估
第七章 风险回应
第八章 内部控制活动
第九章 信息与沟通
第十章 监督
第二部分 银行内部控制评价体系
第一章 企业层面
第一子系统——董事会
第二子系统——监事会
第三子系统——高级管理层
第四子系统——企业文化
第五子系统——人力资源管理
第六子系统——内部审计
第七子系统——合规
第八子系统——监察监督
第九子系统——安全保卫
第二章 业务层面
第十子系统——一个贷业务
第十一子系统——流贷业务
第十二子系统——固贷和项目融资业务
第十三子系统——表外业务
第十四子系统——关联交易
第十五子系统——国际业务
第十六子系统——银行卡业务
第十七子系统——投行业务
第十八子系统——存款业务
第十九子系统—
