作者：周常发
页数：537
出版社：人民邮电出版社
出版日期：2012
ISBN：9787115281579
电子书格式：pdf/epub/txt
内容简介
《企业内部控制实施细则手册(第2版)》按照“目标+风险+流程+制度”四位一体的写作方式，细化了组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统共18类工作事项的内部控制实施细则，为实现企业内部控制的细化管理提供了参考，具有很强的实务性与可操作性。
《企业内部控制实施细则手册(第2版)》适合想要构建、评估、规范、优化内部控制系统的各类企业使用，也适合咨询师、培训师、高校教师以及其他想要系统学习和掌握企业内部控制知识的人士使用。
作者简介
周常发，中国人民大学会计学硕士，具有十年财务会计工作经验。曾历任上市公司北京燕化股份有限公司出纳、审计员、成本核算专员、财务主管等职。现任中国石油化工股份公司催化剂分公司合并报表会计主管，负责分（子）公司报表汇总、合并及中报、年报的审计工作，长期致力于企业财务会计报表的分析与研究。
本书特色
在当前激烈的市场竞争环境中，企业所面临的风险呈现多样性和复杂性的特点。作为企业管理的一种重要手段，企业内部控制在防范、控制各种经营风险和财务风险的过程中起着重要的作用。那么，如何识别风险?如何评估风险?如何控制与防范风险?如何建立企业内控体系?
为了解决上述问题，周常发编著的《企业内部控制实施细则手册》提供了全套的解决方案。本书可以帮助企业快速识别风险、准确评估风险、有效控制与防范风险，实现内控内容条理化、分工细致化、责任落地化、流程顺畅化、信息衔接化。
目录
1.1 组织架构管理目标
1.1.1 组织架构设计目标
1.1.2 组织架构运行目标
1.2 组织架构业务风险
1.2.1 组织架构治理风险
1.2.2 组织架构内部风险
1.3 组织架构控制流程
1.3.1 重大与重要事项的决策流程
1.3.2 企业组织架构设计业务流程
1.3.3 企业组织架构调整业务流程
1.4 组织架构管理制度
1.4.1 重大、重要事项决策制度
1.4.2 重大经济事项联签制度
1.4.3 组织架构设计管理制度
