作者：许国才
页数：497
出版社：人民邮电出版社
出版日期：2012
ISBN：9787115280763
电子书格式：pdf/epub/txt
内容简介
《企业内部控制流程手册(第2版)》采用“管理流程＋业务流程＋核心流程＋支持流程”的展现形式，将内部控制风险防范、职责权限划分、任务事项分配等内容全部融入到流程描述中，具体包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统共18类内部控制工作事项的流程设计。
《企业内部控制流程手册(第2版)》适合想要构建、评估、规范、优化内部控制系统的各类企业使用，也适合咨询师、培训师、高校相关专业师生，以及其他想要系统学习和掌握内部控制流程知识的人士使用。
作者简介
许国才，毕业于西安石油大学经济管理学院会计学专业。长期致力于大型跨国企业财务管理和纳税筹划的研究与实践，具有丰富的财务税收理论知识和实践经验。现任中国石油长城钻探工程公司国际钻井公司总会计师。1999-2009年曾被派驻南美洲和非洲从事大型石油钻井项目财务管理工作，历任海外石油钻井项目财务经理、财务总监等职。
本书特色
如何识别风险？如何评估风险？如何控制与防范风险？如何建立企业内控体系是十分关键的问题。
《弗布克企业内控手册系列：企业内部控制流程手册（第2版）》提供了205个企业内部控制流程设计模板，实现了不同层级企业员工与各类事务之间的有机结合，能够帮助企业将复杂的事项简单化、混淆的关系清晰化、关键的步骤详细化、抽象的要求具体化。
《弗布克企业内控手册系列：企业内部控制流程手册（第2版）》以方便性、全面性，以及细节化等特点得到了读者的高度评价。
目录
1.1 组织架构设计与运行
1.1.1 组织架构设计流程
1.1.2 组织架构调整流程
1.1.3 重大事项决策流程
1.2 子公司管控
1.2.1 子公司权限外交易审议流程
1.2.2 子公司额度外捐赠审批流程
1.2.3 对子公司进行内部审计流程
第2章 企业内部控制流程——发展战略
2.1 企业发展战略制定
2.1.1 企业发展战略制定流程
2.1.2 发展战略方案审议流程
2.2 企业发展战略实施
2.2.1 企业发展战略实施流程
