作者：企业内部控制编审委员会
页数：11,558页
出版社：立信会计出版社
出版日期：2019
ISBN：9787542960320
电子书格式：pdf/epub/txt
内容简介
本书对企业内部控制基本规范及配套指引的每一项内容进行了深入而又详细的剖析, 并引用了大量的相关案例分析。可以帮助上市公司和大中型企业尽快对本单位现行的内部控制制度和规章制度进行梳理和优化, 从而尽早建立健全符合本单位实际情况的内部控制体系。
本书特色
本书对企业内部控制基本规范及配套指引的每一项内容进行了深入而又详细的剖析，并引用了大量的相关案例分析。本书可以帮助上市公司和大中型企业尽快对本单位现行的内部控制制度和规章制度进行梳理和优化，从而尽早建立健全符合本单位实际情况的内部控制体系。
目录
第一部分 企业内部控制基本规范解读及案例分析
第一章 内部环境
一、内部环境概述
二、内部环境的组成部分
三、内部环境案例
第二章 风险评估
一、风险评估概述
二、风险识别
三、风险评估
四、风险应对
五、风险评估案例
第三章 控制活动，
一、基本控制措施与方法
二、案例分析
第四章 信息与沟通
一、信息系统
二、沟通
三、舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度
四、案例分析
第五章 内部监督
一、日常监督与专项监督
二、案例分析
……
第一章 内部环境
一、内部环境概述
二、内部环境的组成部分
三、内部环境案例
第二章 风险评估
一、风险评估概述
二、风险识别
三、风险评估
四、风险应对
五、风险评估案例
第三章 控制活动，
一、基本控制措施与方法
二、案例分析
第四章 信息与沟通
一、信息系统
二、沟通
三、舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度
四、案例分析
第五章 内部监督
一、日常监督与专项监督
二、案例分析
……
第二部分 企业内部控制应用指引解读及案例分析
第三部分 企业内部控制评价指引解读及案例分析
第四部分 企业内部控制审计指引解读及案例分析
附录
