农村合作金融机构内部控制

第一章 内部控制理论
第一节 内部控制概述
第二节 内部控制要素
第三节 内部控制作用

第二章 农村合作金融风险类型和预警
第一节 农村合作金融风险慨述
第二节 农村合作金融风险预警

第三章 农村合作金融机构的内部控制环境
第一节 农村合作金融特点
第二节 农村合作金融机构的治理结构
第三节 农村合作金融机构的内部控制原则
第四节 农村合作金融机构部控制的发喂趋势

第四章 存款业务内部控制
第一节 存款业务内容及内部控制口标
第二节 存款业务内部控制点与控制措施
第三节 存款业务内部控制评价

第五章 信贷业务内部控制
第一节 信贷业务内容及内部控制目标
第二节 信贷业务内部控制点与控制措施
第三节 信贷业务内部控制评价

第六章 银行卡业务内部控制
第一节 银行卡业务内容及内部控制目标
第二节 银行卡业务内部控制点与控制措施
第三节 银行卡业务内部控制评价

第七章 筹资与投资业务内部控制
第一节 筹资与投资业务内容及内部控制日标
第二节 筹资与投资业务内部控制点与控制措施
第三节 筹资与投资业务内部控制评价

第八章 外汇业务内部控制
第一节 外汇业务内容及内部控制目标
第二节 外汇业务内部控制点与控制措施
第三节 外汇业务内部控制评价

第九章 中间业务内部控制
第一节 中间业务内容及内部控制目标
第二节 中间业务内部控制点与控制措施
第三节 中间业务内部控制评价

第十章 资金业务内部控制
第一节 资金业务内容及内部控制目标
第二节 资金业务内部控制点与控制措施
第三节 资金业务内部控制评价

第十一章 清算业务内部控制
第一节 清算业务内容及内部控制目标
第二节 清算业务内部控制点与控制措施
第三节 清算业务内部控制评价

第十二章 会计系统内部控制
第一节 会计系统内容及内部控制目标
第二节 会计系统内部控制措施
第三节 会计系统内部控制评价

第十三章 内部审计控制
第一节 内部审计控制目标
第二节 内部审计控制点与控制措施
第三节 内部审计摔制评价

第十四章 行政监察控制
第一节 行政监察控制目标
第二节 行政监察控制点与控制措施
第三节 行政监察控制评价

第十五章 计算机系统内部控制
第一节 计算机系统内部控制及目标
第二节 计算机系统内部控制点与控制措施
第三节 计算机系统内部控制评价

第十六章 安全保卫内部控制
第一节 安全保卫内容及内部控制目标
第二节 安全保卫内部控制点与控制措施
第三二节安全保卫内部控制评价

第十七章 其他项目内部控制
第一节 现金项目内部控制
第二节 固定资产内部控制
第三节 流动性内部控制
第四节 利率风险内部控制

第十八章 内部控制综合评价
第一节 内部控制综合评价的步骤
第二节 确定各要素的等级
第三节 确定综合评价等级
第四节 出具内部控制评价报告