作者：李春林
页数：400
出版社：中国铁道出版社
出版日期：2018
ISBN：9787113243517
电子书格式：pdf/epub/txt
内容简介
干货！实料！实战派作者20年工作经验的积累、450分钟的视频实操讲解、35门管理会计入门课程就是为了帮你
从此告别：
职场层次低、做表做到哭、看数字看到眼花、加班无休止、不知领导要何物、预测决策茫然
·作为财务人，是否一直在做数字的搬运工，像机器一样在做重复劳动？
·作为财务人，传统会计职业考试取消后，是否有了职业危机感？
·作为财务人，是否感到晋升无望，转型无门、前途迷茫？如何提升职场含金量、使自己在工作中拥有举足轻重的地位？
如果你曾遇到过以下问题：
·新人一枚，所学理论与工作实操脱节手忙脚乱、忙中出错
·函数不会组合使用、不知Excel模型为何物
·认为一分钟出预算费用，简直是不可能完成的任务
·对数字不敏感，不知如何利用财务数据做分析
·来了近30张报表，格式不一，怎么汇总
·成本精细化管理、资金管理与投资，懂业务
·管理会计思维怎么培养。。。。。。
那这本书将是你的不二之选。
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本书将管理会计预测、决策所涉及到的投资与融资（负债与股权管理）、销售与生产、资产管理（流动资产和固定资产）、全面预算等的几大板块，按管理会计实务工作量进行了对应的科学安排，
“融资、营销、投资、生产”的篇幅占比分别为22%、19%、13%、12%，其他部分占比约为7%。
当管理会计遇到Excel，不再让你痛苦的去套公式，而让你愉快的自己设计模型
·对销售人员的激励，数据也可以做到
·一招帮你找到企业经营的“平衡点”
·利润来了，怎么以钱生钱？
·预算怎么做？任务怎么下达?
真正的业财融合实操，将在这里得到完美体现
作者简介
李春林，上海财经大学硕士，研究生学历，中国注册会计师、经济师。
◆先后就职于大型国有金融机构、会计师事务所、大型企业集团、上市公司，积累了丰富的财会、审计理论与实务经验。
◆兼任会计师事务所和企业集团财务、审计顾问。
◆以财务管理为一生的职业，知识面广博，熟谙资本运作法规和制度及其运作；长于资金统筹、投融资、成本管理和内控制度设计。
◆编写有《EXCEL封装机》（已上市10余年，官网：https://www.ExcelFZJ.com）、《财汇对账防重精灵》、《财汇天天账》、《个人所得税筹划》等数十款实用软件，被华军软件网、360软件管家收录，自建并管理EXCEL封装网站。
本书读者交流群：414682529（“财务精英EXCEL控”）
知乎地址：zhihu.com/people/cpa.lcl李春林，上海财经大学硕士，研究生学历，中国注册会计师、经济师。
◆先后就职于大型国有金融机构、会计师事务所、大型企业集团、上市公司，积累了丰富的财会、审计理论与实务经验。
◆兼任会计师事务所和企业集团财务、审计顾问。
◆以财务管理为一生的职业，知识面广博，熟谙资本运作法规和制度及其运作；长于资金统筹、投融资、成本管理和内控制度设计。
◆编写有《EXCEL封装机》（已上市10余年，官网：https://www.ExcelFZJ.com）、《财汇对账防重精灵》、《财汇天天账》、《个人所得税筹划》等数十款实用软件，被华军软件网、360软件管家收录，自建并管理EXCEL封装网站。
本书读者交流群：414682529（“财务精英EXCEL控”）
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新浪微博：https://weibo.com/kjbook126
本书特色
这是一本深度融合Excel高阶应用的管理会计书。全书基于苏问集团这一环紧扣的真实职场
情景，以财务经理蔡敏慧最人称的视角，讲述了与CFO易总相遇、共事，易总如何带领财务
团队，特别是帮助财务职场新人会计主管吴毓和实习生白姝影运用Excel的高阶功能，解决管理
会计实务难题，迅速成长为财务精英的实景记录和心路历程。
全书语言风格轻松幽默、浅显易懂，可帮助读者快速提升管理水平和Excel数据力。作者以
精心制作的视频和图文，详尽讲解了管理会计所必须掌握的Excel函数、图表、控件等应用以及
VBA知识，遵从“思路解析、解决方案、结果剖析”的逻辑，结合CFO日常工作情景，深入浅
出地阐释了企业管理实务中的“投资与融资（负债与股权管理）、销售与生产、资产管理（流
动资产和固定资产）、报表合并、全面预算”等板块的管理会计预测、决策问题。这是一本深度融合Excel高阶应用的管理会计书。全书基于苏问集团这一环紧扣的真实职场
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出地阐释了企业管理实务中的“投资与融资（负债与股权管理）、销售与生产、资产管理（流
动资产和固定资产）、报表合并、全面预算”等板块的管理会计预测、决策问题。
本书适合企事业单位高级管理者、财务经理（主管）和职场新人阅读，也可作为大专院校
经济类本专科学生、MBA学员教材辅导和各类管理会计实务培训班教材。
目录
CHAPTER01当管理会计遇上Excel1
1.1管理会计与Excel的不了情…………………………………………………………………….2
1.1.1当会计遇上管理所迸发的火花…………………………………………………………………..2
1.1.2管理会计？还是财务会计………………………………………………………………………….3
1.1.3与君初相识，蹒跚初学步………………………………………………………………………….3
1.2至快至强，快人一步………………………………………………………………………………7
1.2.1快入——从源头开始的快速输入………………………………………………………………..7
1.2.2快选——单元格的快速选择…………………………………………………………………….10
1.2.3快找——单元格的快速定位与查找替换…………………………………………………….12
1.3去粗存精，去伪存真…………………………………………………………………………….14
1.3.1查与删——显现和成批删除重复项…………………………………………………………..14
1.3.2禁与输——重复项目的禁止和批量输入…………………………………………………….16
1.3.3一起找不同——双工作簿比较…………………………………………………………………17
1.3.4快乐修理工——不规则文本的修整与转换…………………………………………………20
1.3.5快乐修理工——日期和时间的整理与转换…………………………………………………21
1.3.6快乐修理工——合并单元格的反合并………………………………………………………..21
1.4批量处理，事半功倍…………………………………………………………………………….22
1.4.1批量单元格——多单元格区域和整行整列…………………………………………………22
1.4.2批量单元格——Ctrl_F快算月度小计与年度累计………………………………………..24
1.4.3批量工作表——多表填充、清除、汇总与合并计算…………………………………….25
1.4.4批量工作簿——开关、打印和透视…………………………………………………………..27
1.5不忘初心，学无止境…………………………………………………………………………….27
1.5.1让你的管理会计在Excel中666………………………………………………………………27
1.5.2玩转Excel，为自己疯狂打CALL吧…………………………………………………………30
CHAPTER02集团营销管理大会的筹办31
2.1办公室来了个小白………………………………………………………………………………..32
2.1.1小公“举”的芳龄…………………………………………………………………………………32
2.1.2办公室的这群人…………………………………………………………………………………….33
2.2新人到岗的头把火………………………………………………………………………………..33
2.2.1着急的小吴…………………………………………………………………………………………..33
2.2.2公司的销售新政…………………………………………………………………………………….34
2.2.3让小白更明白………………………………………………………………………………………..35
2.3财务视角的销售管理…………………………………………………………………………….38
2.3.1营销管理、销售管理和销售业绩管理………………………………………………………..38
2.3.2财务管理推动销售管理…………………………………………………………………………..38
2.4一行公式搞定业绩提成…………………………………………………………………………39
2.4.1实现自动查找的LOOKUP、VLOOKUP和HLOOKUP函数………………………..39
2.4.2用数组函数解决累进加成的业绩计算………………………………………………………..42
2.4.3用TEXT函数进行业绩提成计算修正……………………………………………………….42
2.5用VLOOKUP等函数实现跨文件取数并取得机械版块全部提成………………….45
2.5.1原样复制表格的两种方法………………………………………………………………………..45
2.5.2用VLOOKUP函数从关联文件中自动取值………………………………………………..47
2.5.3找回Excel的实心黑十字光标………………………………………………………………….50
2.5.4嵌套CHOOSE函数自动分配业绩任务数………………………………………………….51
2.5.5简单的SUM函数求得完整的机械版块业绩提成…………………………………………52
2.6用函数实现多家二级公司明细汇总…………………………………………………………53
2.6.1INDIRECT函数和CELL函数初接触………………………………………………………..53
2.6.2待汇总文件路径、名称及单元格分析………………………………………………………..55
2.6.3INDIRECT函数和CELL函数在业绩汇总中的综合运用………………………………55
2.7数据透视表生成之基于当前工作表指定区域…………………………………………….57
2.7.1基于当前工作表指定区域快速生成数据透视表…………………………………………..57
2.7.2美化和调整数据透视表…………………………………………………………………………..58
2.7.3弹指间，多维度多角度的业绩分析了然于胸………………………………………………61
2.7.4数据透视表汇总的那些事儿…………………………………………………………………….62
2.7.5从数据透视表中速查明细………………………………………………………………………..64
2.7.6批量修改数据透视表求和等多种统计方式…………………………………………………64
2.8数据透视表生成之基于当前工作表动态区域…………………………………………….65
2.8.1移动的矩形块：OFFSET函数………………………………………………………………….65
2.8.2非空单元格统计者：COUNTA函数…………………………………………………………..66
2.8.3新建一个动态区域名称…………………………………………………………………………..66
2.8.4基于当前工作表动态区域名称快速生成数据透视表…………………………………….67
2.8.5检验新增销售明细后动态数据源数据透视表的变化…………………………………….67
2.9静享下午茶时光：多重区域拼合行数列数都不同的多表…………………………….68
2.9.1瞧这一家人一天的开支…………………………………………………………………………..68
2.9.2将数据透视表向导找出来………………………………………………………………………..69
2.9.3利用数据透视表向导生成多重区域餐饮透视表…………………………………………..69
2.10数据透视表生成之基于同一工作簿文件的不同工作表………………………………71
2.10.1初识简单的SQL语句…………………………………………………………………………..71
2.10.2西南区销售明细多表合一的SQL语句…………………………………………………….72
2.10.3多表的各列的个数不同、顺序不同时的SQL语句…………………………………….73
2.10.4新建数据连接生成基于同一工作簿多工作表的数据透视表…………………………73
2.10.5利用现有的数据连接生成基于多工作表的数据透视表……………………………….77
2.10.6编辑和删除现有的数据透视表数据连接…………………………………………………..77
2.11数据透视表生成之基于不同工作簿文件不同工作表…………………………………78
2.11.1进一步整理的SQL语句………………………………………………………………………..78
2.11.2新建数据连接制作来源于多工作簿、多工作表的明细清单…………………………80
2.11.3利用现有的数据连接动态生成基于多工作簿的明细清单…………………………….81
2.11.4新建数据连接生成基于多工作簿、多工作表的数据透视表…………………………82
2.12锦上添花：让数据透视表更具创意性…………………………………………………….83
2.12.1无中生有之横向插入新计算字段…………………………………………………………….84
2.12.2无中生有之横向插入新计算项……………………………………………………………….85
2.12.3字段组合之用纵向、横向组合分组来分析存货季度性销售…………………………86
2.12.4字段组合之用金额分区分析销售大单的频次…………………………………………….88
2.12.5字段组合之插入组合字段分类汇总并显示在顶部或底部…………………………….89
2.12.6分级显示之那些“父辈”们的事儿…………………………………………………………90
2.12.7数据透视表之三“生”三“示”、十里桃花……………………………………………..92
CHAPTER03给集团生产总监送去的头疼解药97
3.1开足马力抓生产…………………………………………………………………………………..98
3.1.1易总布置的新任务…………………………………………………………………………………98
3.1.2生产控制和成本预测、决策的财务知识…………………………………………………….98
3.2用SQL语句和函数取得历年有效订单并预测其增长…………………………………99
3.2.1新年新布局，获取历年有效订单总数………………………………………………………..99
3.2.2巧妙选中数据透视表不连续的区域…………………………………………………………104
3.2.3利用SLOPE函数和INTERCEPT函数取得订单增长的规律………………………104
3.2.4利用FORECAST函数预测订单增长数并验证…………………………………………106
3.3用直观靓丽的图表进行历年订单趋势预测………………………………………………106
3.3.1美美的Excel订单预测图形…………………………………………………………………..106
3.3.2利用图表工具插入订单趋势图……………………………………………………………….108
3.3.3添加和编辑趋势图的数据系列……………………………………………………………….109
3.3.4让订单趋势图更加赏心悦目的技巧………………………………………………………….111
3.4用扩展数组和条件求和函数搞定货品订单预测和分周序时进度………………….113
3.4.1SUMIF函数和SUMIFS函数………………………………………………………………….113
3.4.2SUMIFS函数在订单预测中的实际应用……………………………………………………113
3.4.3SUMPRODUCT函数和WEEKNUM函数………………………………………………..115
3.4.4神秘的IF({1}..和IF({1,0}………………………………………………………………………116
3.4.5利用IF({1,0}..和SUMIFS找出订单量最多和最少的城市……………………………117
3.4.6函数、SQL语句和数组在序时生产订单进度中的综合运用………………………..120
3.5用内嵌的迷你图和条件格式强化分周序时进度和畅销品分析…………………….123
3.5.1利用迷你图和数据条的条件格式嵌入炫酷的序时订单图…………………………….123
3.5.2设置条件格式的管理规则让每个内嵌图表都听话………………………………………126
3.5.3利用TRANSPOSE函数转置可更新的单元格区域……………………………………127
3.5.4利用条件格式的管理规则找出滞销和畅销的单品………………………………………128
3.5.5利用马尔柯夫法预测单品滞销和畅销互转的概率………………………………………129
3.6用多种方法预测未来各单品成本发展水平和质量控制………………………………131
3.6.1VLOOKUP函数也能玩逆向查找……………………………………………………………131
3.6.2“两点法”力挺“单”品总成本………………………………………………………………132
3.6.3“二乘法”劲怼“单”品总成本………………………………………………………………133
3.6.4“回归”分析工具也和单品总成本“铆”上了…………………………………………..135
3.6.5“散点图”探索单品维修费与工时的内在逻辑…………………………………………..138
3.6.6“帕累托图”掌控产品品质分析………………………………………………………………140
CHAPTER04钱从哪里来145
4.1用Excel模板预测资金需求量………………………………………………………………146
4.1.1寻求具有操作性的现金流预测方法…………………………………………………………146
4.1.2用销售百分比法预测资金需求量…………………………………………………………….147
4.1.3用销售百分比法预测资金需求增量…………………………………………………………148
4.1.4用回归分析法预测资金需求量……………………………………………………………….150
4.2用模拟分析测试不同利率和期限下的企业贷款偿还能力…………………………..151
4.2.1运用PMT函数测算固定利率、固定期限下的月度还款金额和本息之和……….152
4.2.2运用方案管理器比较不同利率、不同期限的多种融资方案…………………………153
4.2.3运用模拟运算表的二维模拟运算测算多种利率、多种期限下的偿还能力………155
4.2.4运用色阶让月度偿还利息负担更具明确的等级性和警示性…………………………157
4.2.5运用单变量求解测算固定偿还能力下的可贷额度………………………………………158
4.3用表单控件实时计算不同贷款额度和利率区间下的利息支付…………………….159
4.3.1表单控件（窗体控件）的工作原理…………………………………………………………160
4.3.2认识活泼的小伙伴们——常见表单控件…………………………………………………..160
4.3.3让表单控件的小伙伴和单元格在贷款测算的舞台上一起“嗨”…………………….166
4.4两个等额，哪个更划算……………………………………………………………………….169
4.4.1IPMT函数与PPMT函数………………………………………………………………………169
4.4.2等额本息与等额本金与IPMT函数与PPMT函数的结合运用……………………..170
4.4.3用数据条凸显对比各期贷款成本和差异分析…………………………………………….172
4.4.4贷款期间遇到利率调整的应对方法…………………………………………………………173
4.4.5等额本息与等额本金对比计算表的通用性扩展…………………………………………173
4.5组合贷款在规划求解下的巧妙设计……………………………………………………….174
4.5.1资金的时间价值、贴现与PV函数………………………………………………………….174
4.5.2运用规划求解工具搞定组合贷款的期限设计…………………………………………….175
4.5.3运用规划求解工具测算组合贷款的贷款利率设计………………………………………181
4.5.4运用规划求解工具搞定组合贷款的贷款额度分配………………………………………183
4.6用Excel模板助力多种模式下的公司债券发行………………………………………..186
4.6.1企业债券发行的定价策略和IRR、NPV函数……………………………………………186
4.6.2分期付息发行模式下的溢价发行定价与内在报酬率…………………………………..188
4.6.3分期付息发行模式下的折价发行定价与内在报酬率…………………………………..191
4.6.4一次性还本付息发行模式下的溢价发行定价与内在报酬率…………………………192
4.6.5一次还本付息发行模式下的折价发行定价与内在报酬率…………………………….194
4.6.6用智能目录纵览多种发行模式下的发行定价与内在报酬率…………………………196
4.7债权转股权（债转股）与股权融资的模型设计……………………………………….198
4.7.1股权融资与债务重组的点滴知识…………………………………………………………….198
4.7.2INDEX函数和MATCH函数………………………………………………………………….198
4.7.3债转股的Excel模板的构建…………………………………………………………………..201
4.7.4用“演变”工具完成债转股方案的行权时机推演………………………………………202
4.7.5股权融资的定价模型设计………………………………………………………………………204
4.8与股权相关Excel文档的美化设计、安全加固和发送………………………………206
4.8.1股份结构及组织架构图的设计……………………………………………………………….206
4.8.2股份结构及组织架构图的美化和插图Excel文件的“瘦身”………………………..210
4.8.3用Excel玩截图及股东会议会址地图的抓取…………………………………………….212
4.8.4将股权结构表等超过一屏的单元格区域截取为带行号列标的图形……………….213
4.8.5对股东会议的Excel表格的五重保护………………………………………………………215
4.8.6用Excel发送PDF/XPS安全邮件………………………………………………………….220
CHAPTER05花钱也是一门大学问223
5.1非贴现、贴现类投资决策模板的构建…………………………………………………….224
5.1.1ISNUMBER函数与静态回收期投资决策模板构建…………………………………….224
5.1.2会计收益率投资决策模板的构建…………………………………………………………….226
5.1.3动态回收期投资决策模板构建……………………………………………………………….227
5.1.4净现值法投资决策模板的构建……………………………………………………………….228
5.1.5现值指数法投资决策模板的构建…………………………………………………………….229
5.1.6IRR法投资决策模板的构建…………………………………………………………………..230
5.1.7利用二进制约束搞定资金限量条件下的最优投资组合……………………………….231
5.2投资敏感性分析…………………………………………………………………………………233
5.2.1对“敏感性”的分析…………………………………………………………………………….233
5.2.2投资敏感性分析的要素…………………………………………………………………………235
5.2.3REPT与REPLACE(B)、SUBSTITUTE函数的悲喜剧……………………………..236
5.2.4投资敏感性分析模板的构建与ROW(1:r)魔术………………………………………….237
5.2.5投资敏感三要素的一维模拟运算…………………………………………………………….242
5.2.6用“雷达”快速扫描投资三要素的敏感性……………………………………………….247
5.2.7投资敏感三要素的敏感临界点测算…………………………………………………………250
5.3用VBA代码来拓宽投资渠道……………………………………………………………….252
5.3.1借由“一行代码”闯入VBA的殿堂……………………………………………………….253
5.3.2保存一个带有VBA代码的Excel文件…………………………………………………….254
5.3.3VBA语言的三种算法结构、调用Excel公式与录制宏……………………………….257
5.3.4设计带帮助的VBA自定义函数和过程…………………………………………………….261
5.3.5让公式无所遁形的自定义追踪函数——WhoseCT函数……………………………..264
5.3.6使用快捷键让WhoseCT函数追踪公式…………………………………………………..264
5.3.7创建个人加载宏并设置、修改其帮助和快捷键…………………………………………266
5.3.8懒人的Excel公式追踪利器──“Excel公式一键显影软件”……………………..268
5.4用自定义VBA函数助力投资要素的敏感分析…………………………………………269
5.4.1多因素敏感对NPV的模板设计……………………………………………………………..270
5.4.2利用NPV4ME函数计算NPV………………………………………………………………..271
5.4.3多因素敏感对NPV的综合影响……………………………………………………………..272
5.4.4单因素敏感对NPV的综合影响……………………………………………………………..273
CHAPTER06资产管理“平衡”术275
6.1管理会计的“边际”…………………………………………………………………………….276
6.1.1那些关于“边际”的管理“闲话”…………………………………………………………..276
6.1.2边际贡献与固定成本的“溢、缺、平”对比…………………………………………….277
6.2零部件采购、产能利用与产品定价决策…………………………………………………277
6.2.1用量固定时的零部件外购、自制决策………………………………………………………278
6.2.2用量不确定时的零部件外购、自制决策…………………………………………………..278
6.2.3无追加成本时新品投产的剩余产能利用…………………………………………………..279
6.2.4需追加成本时新品投产的剩余产能利用…………………………………………………..279
6.2.5以成本为导向的产品定价方法……………………………………………………………….280
6.2.6以市场为导向的产品定价方法……………………………………………………………….281
6.2.7量价关系求导的产品定价方法……………………………………………………………….283
6.3存货经济订货量基础模型和扩展模型…………………………………………………….284
6.3.1那些关于“经济”的管理“闲话”…………………………………………………………..284
6.3.2存货的取得与储存的成本闲话……………………………………………………………….284
6.3.3经济订货量基础模型及动态验证…………………………………………………………….286
6.3.4允许缺货的经济订货量模型及动态验证…………………………………………………..294
6.4资产管理盈亏临界点分析模型………………………………………………………………297
6.4.1资产管理的量、本、利公式推导及其分析……………………………………………….297
6.4.2盈亏平衡模型的创建及结果解析…………………………………………………………….298
CHAPTER07用好家里的大件儿301
7.1固定资产管理的基础信息准备………………………………………………………………302
7.1.1在同一列防止重复输入固定资产类别、状态等…………………………………………302
7.1.2数据校验中的“忽略空值”究竟是个什么鬼…………………………………………….304
7.2用VBA代码确保固定资产数据输入的快而准…………………………………………305
7.2.1将动态数组赋值给数据校验中的公式………………………………………………………305
7.2.2设定的AciveX组合框引用基础信息……………………………………………………….306
7.3Excel内置的折旧函数与自定义累计折旧函数………………………………………..308
7.3.1折旧政策与SLN、VDB、DDB和SYD等折旧函数………………………………….308
7.3.2固定资产折旧的明细建档与累计折旧的depSYD和depDB函数…………………311
7.4固定资产自动化管理系统的构建…………………………………………………………..313
7.4.1自动创建固定资产管理卡与多折旧方法逐期比对表…………………………………..313
7.4.2自动生成固定资产折旧与累计折旧汇总报表…………………………………………….315
7.4.3利用隔行汇总、公式转数值和快速空行整理折旧明细……………………………….316
7.5固定资产更新决策与模型…………………………………………………………………….318
7.5.1新旧固定资产更新决策因素的分析…………………………………………………………318
7.5.2搭建固定资产更新模型决策新资产是否投资…………………………………………….319
CHAPTER08集团财务的报表自动汇总分析难题323
8.1报表公式设置及表间公式校验………………………………………………………………324
8.1.1资产负债表报表原理及公式讲解…………………………………………………………….324
8.1.2利润表及利润分配表报表原理及公式讲解……………………………………………….326
8.1.3现金流量表报表原理及公式讲解…………………………………………………………….328
8.2利用代码实现下属机构的空白报表自动化下发……………………………………….332
8.2.1对下属分支机构整体规划………………………………………………………………………332
8.2.2设计自动下发空白报表的VBA代码……………………………………………………….334
8.2.3下属分支机构填报报表与公式、数字混合列的清除…………………………………..335
8.2.4下属分支机构报表下发后的收回…………………………………………………………….337
8.3会计报表自动（实时）汇总系统的打造…………………………………………………338
8.3.1集团上报报表汇总的要求………………………………………………………………………338
8.3.2多个报表汇总的解决方案分析……………………………………………………………….338
8.3.3动态、可追溯的自动报表汇总系统设计…………………………………………………..339
8.3.4自动报表汇总系统的汇总测试……………………………………………………………….342
8.3.5自动报表汇总系统的修改与汇总数据清除……………………………………………….344
8.3.6自动报表汇总系统的数据备份……………………………………………………………….345
8.4会计报表财务分析指标及自动化的实施…………………………………………………346
8.4.1以ROE为核心的财务分析的方法………………………………………………………….346
8.
1.1管理会计与Excel的不了情…………………………………………………………………….2
1.1.1当会计遇上管理所迸发的火花…………………………………………………………………..2
1.1.2管理会计？还是财务会计………………………………………………………………………….3
1.1.3与君初相识，蹒跚初学步………………………………………………………………………….3
1.2至快至强，快人一步………………………………………………………………………………7
1.2.1快入——从源头开始的快速输入………………………………………………………………..7
1.2.2快选——单元格的快速选择…………………………………………………………………….10
1.2.3快找——单元格的快速定位与查找替换…………………………………………………….12
1.3去粗存精，去伪存真…………………………………………………………………………….14
1.3.1查与删——显现和成批删除重复项…………………………………………………………..14
1.3.2禁与输——重复项目的禁止和批量输入…………………………………………………….16
1.3.3一起找不同——双工作簿比较…………………………………………………………………17
1.3.4快乐修理工——不规则文本的修整与转换…………………………………………………20
1.3.5快乐修理工——日期和时间的整理与转换…………………………………………………21
1.3.6快乐修理工——合并单元格的反合并………………………………………………………..21
1.4批量处理，事半功倍…………………………………………………………………………….22
1.4.1批量单元格——多单元格区域和整行整列…………………………………………………22
1.4.2批量单元格——Ctrl_F快算月度小计与年度累计………………………………………..24
1.4.3批量工作表——多表填充、清除、汇总与合并计算…………………………………….25
1.4.4批量工作簿——开关、打印和透视…………………………………………………………..27
1.5不忘初心，学无止境…………………………………………………………………………….27
1.5.1让你的管理会计在Excel中666………………………………………………………………27
1.5.2玩转Excel，为自己疯狂打CALL吧…………………………………………………………30
CHAPTER02集团营销管理大会的筹办31
2.1办公室来了个小白………………………………………………………………………………..32
2.1.1小公“举”的芳龄…………………………………………………………………………………32
2.1.2办公室的这群人…………………………………………………………………………………….33
2.2新人到岗的头把火………………………………………………………………………………..33
2.2.1着急的小吴…………………………………………………………………………………………..33
2.2.2公司的销售新政…………………………………………………………………………………….34
2.2.3让小白更明白………………………………………………………………………………………..35
2.3财务视角的销售管理…………………………………………………………………………….38
2.3.1营销管理、销售管理和销售业绩管理………………………………………………………..38
2.3.2财务管理推动销售管理…………………………………………………………………………..38
2.4一行公式搞定业绩提成…………………………………………………………………………39
2.4.1实现自动查找的LOOKUP、VLOOKUP和HLOOKUP函数………………………..39
2.4.2用数组函数解决累进加成的业绩计算………………………………………………………..42
2.4.3用TEXT函数进行业绩提成计算修正……………………………………………………….42
2.5用VLOOKUP等函数实现跨文件取数并取得机械版块全部提成………………….45
2.5.1原样复制表格的两种方法………………………………………………………………………..45
2.5.2用VLOOKUP函数从关联文件中自动取值………………………………………………..47
2.5.3找回Excel的实心黑十字光标………………………………………………………………….50
2.5.4嵌套CHOOSE函数自动分配业绩任务数………………………………………………….51
2.5.5简单的SUM函数求得完整的机械版块业绩提成…………………………………………52
2.6用函数实现多家二级公司明细汇总…………………………………………………………53
2.6.1INDIRECT函数和CELL函数初接触………………………………………………………..53
2.6.2待汇总文件路径、名称及单元格分析………………………………………………………..55
2.6.3INDIRECT函数和CELL函数在业绩汇总中的综合运用………………………………55
2.7数据透视表生成之基于当前工作表指定区域…………………………………………….57
2.7.1基于当前工作表指定区域快速生成数据透视表…………………………………………..57
2.7.2美化和调整数据透视表…………………………………………………………………………..58
2.7.3弹指间，多维度多角度的业绩分析了然于胸………………………………………………61
2.7.4数据透视表汇总的那些事儿…………………………………………………………………….62
2.7.5从数据透视表中速查明细………………………………………………………………………..64
2.7.6批量修改数据透视表求和等多种统计方式…………………………………………………64
2.8数据透视表生成之基于当前工作表动态区域…………………………………………….65
2.8.1移动的矩形块：OFFSET函数………………………………………………………………….65
2.8.2非空单元格统计者：COUNTA函数…………………………………………………………..66
2.8.3新建一个动态区域名称…………………………………………………………………………..66
2.8.4基于当前工作表动态区域名称快速生成数据透视表…………………………………….67
2.8.5检验新增销售明细后动态数据源数据透视表的变化…………………………………….67
2.9静享下午茶时光：多重区域拼合行数列数都不同的多表…………………………….68
2.9.1瞧这一家人一天的开支…………………………………………………………………………..68
2.9.2将数据透视表向导找出来………………………………………………………………………..69
2.9.3利用数据透视表向导生成多重区域餐饮透视表…………………………………………..69
2.10数据透视表生成之基于同一工作簿文件的不同工作表………………………………71
2.10.1初识简单的SQL语句…………………………………………………………………………..71
2.10.2西南区销售明细多表合一的SQL语句…………………………………………………….72
2.10.3多表的各列的个数不同、顺序不同时的SQL语句…………………………………….73
2.10.4新建数据连接生成基于同一工作簿多工作表的数据透视表…………………………73
2.10.5利用现有的数据连接生成基于多工作表的数据透视表……………………………….77
2.10.6编辑和删除现有的数据透视表数据连接…………………………………………………..77
2.11数据透视表生成之基于不同工作簿文件不同工作表…………………………………78
2.11.1进一步整理的SQL语句………………………………………………………………………..78
2.11.2新建数据连接制作来源于多工作簿、多工作表的明细清单…………………………80
2.11.3利用现有的数据连接动态生成基于多工作簿的明细清单…………………………….81
2.11.4新建数据连接生成基于多工作簿、多工作表的数据透视表…………………………82
2.12锦上添花：让数据透视表更具创意性…………………………………………………….83
2.12.1无中生有之横向插入新计算字段…………………………………………………………….84
2.12.2无中生有之横向插入新计算项……………………………………………………………….85
2.12.3字段组合之用纵向、横向组合分组来分析存货季度性销售…………………………86
2.12.4字段组合之用金额分区分析销售大单的频次…………………………………………….88
2.12.5字段组合之插入组合字段分类汇总并显示在顶部或底部…………………………….89
2.12.6分级显示之那些“父辈”们的事儿…………………………………………………………90
2.12.7数据透视表之三“生”三“示”、十里桃花……………………………………………..92
CHAPTER03给集团生产总监送去的头疼解药97
3.1开足马力抓生产…………………………………………………………………………………..98
3.1.1易总布置的新任务…………………………………………………………………………………98
3.1.2生产控制和成本预测、决策的财务知识…………………………………………………….98
3.2用SQL语句和函数取得历年有效订单并预测其增长…………………………………99
3.2.1新年新布局，获取历年有效订单总数………………………………………………………..99
3.2.2巧妙选中数据透视表不连续的区域…………………………………………………………104
3.2.3利用SLOPE函数和INTERCEPT函数取得订单增长的规律………………………104
3.2.4利用FORECAST函数预测订单增长数并验证…………………………………………106
3.3用直观靓丽的图表进行历年订单趋势预测………………………………………………106
3.3.1美美的Excel订单预测图形…………………………………………………………………..106
3.3.2利用图表工具插入订单趋势图……………………………………………………………….108
3.3.3添加和编辑趋势图的数据系列……………………………………………………………….109
3.3.4让订单趋势图更加赏心悦目的技巧………………………………………………………….111
3.4用扩展数组和条件求和函数搞定货品订单预测和分周序时进度………………….113
3.4.1SUMIF函数和SUMIFS函数………………………………………………………………….113
3.4.2SUMIFS函数在订单预测中的实际应用……………………………………………………113
3.4.3SUMPRODUCT函数和WEEKNUM函数………………………………………………..115
3.4.4神秘的IF({1}..和IF({1,0}………………………………………………………………………116
3.4.5利用IF({1,0}..和SUMIFS找出订单量最多和最少的城市……………………………117
3.4.6函数、SQL语句和数组在序时生产订单进度中的综合运用………………………..120
3.5用内嵌的迷你图和条件格式强化分周序时进度和畅销品分析…………………….123
3.5.1利用迷你图和数据条的条件格式嵌入炫酷的序时订单图…………………………….123
3.5.2设置条件格式的管理规则让每个内嵌图表都听话………………………………………126
3.5.3利用TRANSPOSE函数转置可更新的单元格区域……………………………………127
3.5.4利用条件格式的管理规则找出滞销和畅销的单品………………………………………128
3.5.5利用马尔柯夫法预测单品滞销和畅销互转的概率………………………………………129
3.6用多种方法预测未来各单品成本发展水平和质量控制………………………………131
3.6.1VLOOKUP函数也能玩逆向查找……………………………………………………………131
3.6.2“两点法”力挺“单”品总成本………………………………………………………………132
3.6.3“二乘法”劲怼“单”品总成本………………………………………………………………133
3.6.4“回归”分析工具也和单品总成本“铆”上了…………………………………………..135
3.6.5“散点图”探索单品维修费与工时的内在逻辑…………………………………………..138
3.6.6“帕累托图”掌控产品品质分析………………………………………………………………140
CHAPTER04钱从哪里来145
4.1用Excel模板预测资金需求量………………………………………………………………146
4.1.1寻求具有操作性的现金流预测方法…………………………………………………………146
4.1.2用销售百分比法预测资金需求量…………………………………………………………….147
4.1.3用销售百分比法预测资金需求增量…………………………………………………………148
4.1.4用回归分析法预测资金需求量……………………………………………………………….150
4.2用模拟分析测试不同利率和期限下的企业贷款偿还能力…………………………..151
4.2.1运用PMT函数测算固定利率、固定期限下的月度还款金额和本息之和……….152
4.2.2运用方案管理器比较不同利率、不同期限的多种融资方案…………………………153
4.2.3运用模拟运算表的二维模拟运算测算多种利率、多种期限下的偿还能力………155
4.2.4运用色阶让月度偿还利息负担更具明确的等级性和警示性…………………………157
4.2.5运用单变量求解测算固定偿还能力下的可贷额度………………………………………158
4.3用表单控件实时计算不同贷款额度和利率区间下的利息支付…………………….159
4.3.1表单控件（窗体控件）的工作原理…………………………………………………………160
4.3.2认识活泼的小伙伴们——常见表单控件…………………………………………………..160
4.3.3让表单控件的小伙伴和单元格在贷款测算的舞台上一起“嗨”…………………….166
4.4两个等额，哪个更划算……………………………………………………………………….169
4.4.1IPMT函数与PPMT函数………………………………………………………………………169
4.4.2等额本息与等额本金与IPMT函数与PPMT函数的结合运用……………………..170
4.4.3用数据条凸显对比各期贷款成本和差异分析…………………………………………….172
4.4.4贷款期间遇到利率调整的应对方法…………………………………………………………173
4.4.5等额本息与等额本金对比计算表的通用性扩展…………………………………………173
4.5组合贷款在规划求解下的巧妙设计……………………………………………………….174
4.5.1资金的时间价值、贴现与PV函数………………………………………………………….174
4.5.2运用规划求解工具搞定组合贷款的期限设计…………………………………………….175
4.5.3运用规划求解工具测算组合贷款的贷款利率设计………………………………………181
4.5.4运用规划求解工具搞定组合贷款的贷款额度分配………………………………………183
4.6用Excel模板助力多种模式下的公司债券发行………………………………………..186
4.6.1企业债券发行的定价策略和IRR、NPV函数……………………………………………186
4.6.2分期付息发行模式下的溢价发行定价与内在报酬率…………………………………..188
4.6.3分期付息发行模式下的折价发行定价与内在报酬率…………………………………..191
4.6.4一次性还本付息发行模式下的溢价发行定价与内在报酬率…………………………192
4.6.5一次还本付息发行模式下的折价发行定价与内在报酬率…………………………….194
4.6.6用智能目录纵览多种发行模式下的发行定价与内在报酬率…………………………196
4.7债权转股权（债转股）与股权融资的模型设计……………………………………….198
4.7.1股权融资与债务重组的点滴知识…………………………………………………………….198
4.7.2INDEX函数和MATCH函数………………………………………………………………….198
4.7.3债转股的Excel模板的构建…………………………………………………………………..201
4.7.4用“演变”工具完成债转股方案的行权时机推演………………………………………202
4.7.5股权融资的定价模型设计………………………………………………………………………204
4.8与股权相关Excel文档的美化设计、安全加固和发送………………………………206
4.8.1股份结构及组织架构图的设计……………………………………………………………….206
4.8.2股份结构及组织架构图的美化和插图Excel文件的“瘦身”………………………..210
4.8.3用Excel玩截图及股东会议会址地图的抓取…………………………………………….212
4.8.4将股权结构表等超过一屏的单元格区域截取为带行号列标的图形……………….213
4.8.5对股东会议的Excel表格的五重保护………………………………………………………215
4.8.6用Excel发送PDF/XPS安全邮件………………………………………………………….220
CHAPTER05花钱也是一门大学问223
5.1非贴现、贴现类投资决策模板的构建…………………………………………………….224
5.1.1ISNUMBER函数与静态回收期投资决策模板构建…………………………………….224
5.1.2会计收益率投资决策模板的构建…………………………………………………………….226
5.1.3动态回收期投资决策模板构建……………………………………………………………….227
5.1.4净现值法投资决策模板的构建……………………………………………………………….228
5.1.5现值指数法投资决策模板的构建…………………………………………………………….229
5.1.6IRR法投资决策模板的构建…………………………………………………………………..230
5.1.7利用二进制约束搞定资金限量条件下的最优投资组合……………………………….231
5.2投资敏感性分析…………………………………………………………………………………233
5.2.1对“敏感性”的分析…………………………………………………………………………….233
5.2.2投资敏感性分析的要素…………………………………………………………………………235
5.2.3REPT与REPLACE(B)、SUBSTITUTE函数的悲喜剧……………………………..236
5.2.4投资敏感性分析模板的构建与ROW(1:r)魔术………………………………………….237
5.2.5投资敏感三要素的一维模拟运算…………………………………………………………….242
5.2.6用“雷达”快速扫描投资三要素的敏感性……………………………………………….247
5.2.7投资敏感三要素的敏感临界点测算…………………………………………………………250
5.3用VBA代码来拓宽投资渠道……………………………………………………………….252
5.3.1借由“一行代码”闯入VBA的殿堂……………………………………………………….253
5.3.2保存一个带有VBA代码的Excel文件…………………………………………………….254
5.3.3VBA语言的三种算法结构、调用Excel公式与录制宏……………………………….257
5.3.4设计带帮助的VBA自定义函数和过程…………………………………………………….261
5.3.5让公式无所遁形的自定义追踪函数——WhoseCT函数……………………………..264
5.3.6使用快捷键让WhoseCT函数追踪公式…………………………………………………..264
5.3.7创建个人加载宏并设置、修改其帮助和快捷键…………………………………………266
5.3.8懒人的Excel公式追踪利器──“Excel公式一键显影软件”……………………..268
5.4用自定义VBA函数助力投资要素的敏感分析…………………………………………269
5.4.1多因素敏感对NPV的模板设计……………………………………………………………..270
5.4.2利用NPV4ME函数计算NPV………………………………………………………………..271
5.4.3多因素敏感对NPV的综合影响……………………………………………………………..272
5.4.4单因素敏感对NPV的综合影响……………………………………………………………..273
CHAPTER06资产管理“平衡”术275
6.1管理会计的“边际”…………………………………………………………………………….276
6.1.1那些关于“边际”的管理“闲话”…………………………………………………………..276
6.1.2边际贡献与固定成本的“溢、缺、平”对比…………………………………………….277
6.2零部件采购、产能利用与产品定价决策…………………………………………………277
6.2.1用量固定时的零部件外购、自制决策………………………………………………………278
6.2.2用量不确定时的零部件外购、自制决策…………………………………………………..278
6.2.3无追加成本时新品投产的剩余产能利用…………………………………………………..279
6.2.4需追加成本时新品投产的剩余产能利用…………………………………………………..279
6.2.5以成本为导向的产品定价方法……………………………………………………………….280
6.2.6以市场为导向的产品定价方法……………………………………………………………….281
6.2.7量价关系求导的产品定价方法……………………………………………………………….283
6.3存货经济订货量基础模型和扩展模型…………………………………………………….284
6.3.1那些关于“经济”的管理“闲话”…………………………………………………………..284
6.3.2存货的取得与储存的成本闲话……………………………………………………………….284
6.3.3经济订货量基础模型及动态验证…………………………………………………………….286
6.3.4允许缺货的经济订货量模型及动态验证…………………………………………………..294
6.4资产管理盈亏临界点分析模型………………………………………………………………297
6.4.1资产管理的量、本、利公式推导及其分析……………………………………………….297
6.4.2盈亏平衡模型的创建及结果解析…………………………………………………………….298
CHAPTER07用好家里的大件儿301
7.1固定资产管理的基础信息准备………………………………………………………………302
7.1.1在同一列防止重复输入固定资产类别、状态等…………………………………………302
7.1.2数据校验中的“忽略空值”究竟是个什么鬼…………………………………………….304
7.2用VBA代码确保固定资产数据输入的快而准…………………………………………305
7.2.1将动态数组赋值给数据校验中的公式………………………………………………………305
7.2.2设定的AciveX组合框引用基础信息……………………………………………………….306
7.3Excel内置的折旧函数与自定义累计折旧函数………………………………………..308
7.3.1折旧政策与SLN、VDB、DDB和SYD等折旧函数………………………………….308
7.3.2固定资产折旧的明细建档与累计折旧的depSYD和depDB函数…………………311
7.4固定资产自动化管理系统的构建…………………………………………………………..313
7.4.1自动创建固定资产管理卡与多折旧方法逐期比对表…………………………………..313
7.4.2自动生成固定资产折旧与累计折旧汇总报表…………………………………………….315
7.4.3利用隔行汇总、公式转数值和快速空行整理折旧明细……………………………….316
7.5固定资产更新决策与模型…………………………………………………………………….318
7.5.1新旧固定资产更新决策因素的分析…………………………………………………………318
7.5.2搭建固定资产更新模型决策新资产是否投资…………………………………………….319
CHAPTER08集团财务的报表自动汇总分析难题323
8.1报表公式设置及表间公式校验………………………………………………………………324
8.1.1资产负债表报表原理及公式讲解…………………………………………………………….324
8.1.2利润表及利润分配表报表原理及公式讲解……………………………………………….326
8.1.3现金流量表报表原理及公式讲解…………………………………………………………….328
8.2利用代码实现下属机构的空白报表自动化下发……………………………………….332
8.2.1对下属分支机构整体规划………………………………………………………………………332
8.2.2设计自动下发空白报表的VBA代码……………………………………………………….334
8.2.3下属分支机构填报报表与公式、数字混合列的清除…………………………………..335
8.2.4下属分支机构报表下发后的收回…………………………………………………………….337
8.3会计报表自动（实时）汇总系统的打造…………………………………………………338
8.3.1集团上报报表汇总的要求………………………………………………………………………338
8.3.2多个报表汇总的解决方案分析……………………………………………………………….338
8.3.3动态、可追溯的自动报表汇总系统设计…………………………………………………..339
8.3.4自动报表汇总系统的汇总测试……………………………………………………………….342
8.3.5自动报表汇总系统的修改与汇总数据清除……………………………………………….344
8.3.6自动报表汇总系统的数据备份……………………………………………………………….345
8.4会计报表财务分析指标及自动化的实施…………………………………………………346
8.4.1以ROE为核心的财务分析的方法………………………………………………………….346
8.
