中国PPP模式的运作实务

目录

第一章 我国基本建设程序与当前PPP操作流程的衔接、优化

第一节 投资项目的基本建设程序 /

第二节 我国当前PPP操作流程 /

第三节 PPP操作流程与传统基本建设程序的衔接、优化 /

第二章 PPP项目实施大纲、方案与合同要点

第一节 PPP项目全生命周期的实施大纲及部门分工 /

第二节 PPP项目决策的核心支撑文件——“两报告、一方案” /

第三节 PPP项目的核心——PPP合同体系 /

第三章 PPP模式的适用性、运作方式与交易结构的要素

第一节 PPP模式的适用性 /

第二节 PPP项目运作方式的核心要素 /

第三节 PPP项目交易结构的核心要素 /

第四章 PPP项目的财务建模与财务评价的应用

第一节 项目财务测算的基本概念、指标体系和模型搭建 /

第二节 财务模型的主要应用：定价、风险评估与决策管理 /

第五章 PPP项目的采购

第一节PPP项目采购面临的部分难点 /

第二节PPP项目采购主要流程 /

第三节采购的资格条件、响应文件与评分标准 /

第六章 PPP项目的融资

第一节PPP项目的融资结构、工具、责任与难点 /

第二节政府PPP基金 /

第三节PPP项目的融资案例 /

第四节小结与建议 /

第七章 PPP项目的风险性、规范性与创新性

第一节PPP项目推进过程的问题及风险 /

第二节我国PPP模式的核心特征与规范性 /

第三节PPP模式的创新 /

附录 PPP在全生命周期实施过程中的问题解析

第一节 PPP相关概念与逻辑辨析、债务与预算 /

一、基本概念与关联关系 /

1蹦壳暗胤秸府有哪些融资方式？ /

2 PPP的标准定义是什么？ /

3闭府购买服务与PPP之间是什么关系？ /

4 PPP与特许经营之间是什么关系？ /

5 BT方式属于PPP的范畴吗？ /

6 BOT与PPP之间是什么关系？ /

7 PPP与私有化是什么关系? /

8惫扇ê献魇粲赑PP模式的一种吗？ /

9焙挝饺谧势教ǎ /

10蹦男┲魈迥茏魑政府方或实施机构？ /

11鄙缁嶙时局饕指哪些主体？ /

12鄙缁嶙时居胂钅抗司是什么关系？ /

13狈怯利组织能否作社会资本？ /

14笔裁词强尚行匝芯勘ǜ妫 /

15笔裁词遣出说明？ /

16笔裁词强捎眯愿斗眩 /

17笔裁词羌ㄐЦ斗眩 /

18笔裁词俏镉兴值？ /

19蔽镉兴值评价可信吗？ /

二、债务、支出责任与预算 /

20钡胤秸府应出具财政承诺函吗？ /

21 PPP项目的政府付费、补贴属于政府债务吗？ /

22备骼嗯锔摹⒐こ滔钅康日府购买服务支出属于政府债务吗？ /

23 2015年以来实施的专项建设基金属于政府债务吗？ /

24蔽夜地方政府的债务风险如何？ /

25笔裁词遣普预算？ /

26蔽夜财政预算包括哪几部分？ /

27闭府财政承受能力论证时，从财政角度应关注哪些因素？ /

28焙挝中期财政规划？ /

29辈普如何保障PPP项目的政府付费支付？ /

30 PPP项目年度支出责任在10%红线内，投资安全吗？ /

第二节 PPP的适用性与规范性 /

一、PPP适用领域、范围 /

1 PPP模式适用哪些领域？ /

2 PPP项目范围或合作内容包括哪些？ /

3比谧势教ň政府授权后可以作为实施机构吗？ /

4比谧势教可以作为社会资本参与PPP吗？ /

5惫益性项目可以采取PPP模式吗？ /

6惫益性项目或BT项目如何转为PPP项目？ /

7 PPP项目中可以有房地产开发吗？ /

二、规范性要素 /

8焙献髌谙薇匦氤过10年吗？ /

9笔遣皇巧缁嶙时净蛳钅抗司必须负责运营？ /

10 PPP模式应禁止固定回报吗？ /

11最低需求保证与固定回报的区别？ /

12 PPP项目是不是应禁止所有明（名）股实债行为？ /

13 PPP模式下应禁止回购安排吗？ /

14 PPP模式下应禁止运营返包吗？ /

15比绾谓缍ū湎郆T方式？ /

16 PPP项目中政府承诺内容是什么？ /

17 PPP模式的规范性特征有哪些？ /

第三节 PPP相关合同风险与责权利 /

一、合同体系与权利义务 /

1 PPP协议体系包括哪些？ /

2闭府在PPP中扮演的角色是什么？ /

3 PPP项目合同是民事合同还是行政合同？ /

4闭府方主体出现机构调整如何处理？ /

5比嗣裾府是否可以直接签署PPP项目合同？ /

6 PPP项目合同如何签署？ /

7闭府方通常具有哪些权利和义务？ /

8鄙缁嶙时痉降耐ǔ＞哂心男┤ɡ和义务？ /

二、风险分配 /

9闭府方和社会资本方的风险分配原则是什么? /

10蓖ǔＳ烧府方承担的风险是什么? /

11蓖ǔＳ上钅抗司承担的风险是什么? /

12蓖ǔＳ伤方共同承担的风险是什么? /

三、部分合同难点 /

13贝媪肯钅恐械闹肮と绾伟仓茫 /

14毕钅康挠玫厝〉梅绞接心男？ /

15比绾稳〉门渲玫木营性土地？ /

16倍酝恋氐娜ɡ有哪些限制？ /

17毕钅科谙抻胪恋厥褂闷谙薮嬖诓黄ヅ湮侍猓 /

18蔽ㄒ恍蕴蹩钍鞘裁矗 /

19闭府可以用收益权出资入股项目公司吗？ /

20毕钅康淖什所有权属于哪一方？ /

四、违约与争议 /

21背＜的政府方违约事件包括哪些情形? /

22背＜的项目公司违约事件包括哪些情形? /

23焙贤提前终止的事由有哪些？ /

24闭议解决方式有哪些？ /

25闭议期间合同该如何履行？ /

26毕钅亢献髌谘悠诘脑则? /

第四节 PPP模式要点与交易结构 /

一、交易结构设计及运作方式 /

1毕钅康慕灰捉峁拱括哪些主要内容？ /

2毕钅康慕灰捉峁褂考虑哪些关键因素？ /

3 PPP主要有哪些运作方式？ /

4 BTO、BTL等属于PPP运作方式吗？ /

5鄙桃的Ｊ交蚪灰捉峁谷绾未葱拢 /

二、投融资结构 /

6毕钅康耐蹲使钩墒鞘裁矗 /

7毕钅抗司自有资金或资本金比例有何要求？ /

8惫啥借款可以作为资本金吗？ /

9闭府入股不分红、劣后方式可行吗？ /

10 PPP项目的融资责任由谁承担？ /

11 PPP项目的融资方式有哪些？ /

12毕钅慷寄苁迪窒钅咳谧事穑 /

13贝款担保主要有哪几类？ /

14 PPP项目哪些财产和权利可以抵押、质押？ /

15毙律柘钅抗司可以发行项目收益债吗？ /

16 PPP产业基金有哪些种类以及如何退出？ /

三、回报机制 /

17 PPP项目回报机制主要有哪几类？ /

18备髦只乇ɑ制适用哪一类项目？ /

19鄙瓒ǜ斗鸦制时需要考虑哪些因素？ /

20 PPP项目定价的财务指标有哪些，多少较为合理？ /

21卑床平稹2015〕21号文公式计算财政补助合理吗？ /

22比绾瓮晟乒共服务价格调整机制？ /

23比绾味猿额收益实施限制？ /

第五节 PPP项目程序与采购 /

一、项目落地前程序

1备鞑棵湃绾畏止ぃ /

2鄙缁嶙时痉⑵餚PP项目还需要走采购程序吗？ /

3 PPP项目采购前是否必须有可行性研究报告？ /

4 PPP项目是否应该走备案制而非审批制管理？ /

5 PPP项目立项或项目批复给谁？ /

6笔褂谜吒斗训腜PP项目可以不用开展财政承受能力论证吗？ /

7笔谐〔馐杂形薇匾？ /

二、项目采购 /

8 PPP采购是属于政府采购范畴吗？ /

9鄙缁嵬蹲嗜擞氤邪商是否可以合并招选（两标合一标）？ /

10笔遣皇最好采取公开招标方式呢? /

11本赫性谈判和竞争性磋商是一样的吗？ /

12绷合体是法人吗？ /

13绷合体牵头方必须控股吗？ /

14比绾卧诤贤中约定工程费用的控制？ /

15鄙缁嶙时痉接缴纳多少履约保证金? /

16辈晒汗程中报价如何设定? /

17痹诓晒汗程中，供应商少于3家怎么办? /

第六节 PPP项目公司与股权变更 /

一、项目公司组建 /

1 PPP与混合所有制的关系？ /

2 PPP项目是否都必须成立项目公司？ /

3 中标社会资本是否可以让其子公司出资设立项目公司? /

4绷合体成员是不是都需要入股项目公司？ /

5闭府入股有什么好处？ /

6闭府入股比例多少为宜？ /

7毕钅抗司与一般商业企业主要有什么区别？ /

8毕钅抗司是否可以采用合伙企业或其他形式？ /

9毕钅孔时窘鹩胂钅抗司注册资本有什么关系？ /

10闭府入股项目公司有哪些约定？ /

二、项目公司股权变更与权利 /

11闭府和社会资本对于项目股权变更的关注点有何不同？ /

12庇χ饕关注哪些股权变更？

13倍怨扇ū涓有哪些限制？ /

14鄙缁嶙时救ɡ限制主要体现在哪个方面？ /

15毕钅康耐顺龌制有哪些？ /

第七节 PPP执行与监管 /

一、建设与运营 /

1毕钅可杓圃鹑嗡来承担？ /

2鄙缁嶙时臼欠穸越ㄉ璩杀境支承担全部责任？ /

3毕钅抗司是否可以将建设、运营的部分工作外包？ /

4比绾稳范最终的投资额？ /

5毕钅拷还ぱ槭沼肟⒐ぱ槭沼惺裁辞别？ /

6毕钅靠始运营的一般条件是什么？ /

二、会计、税收 /

7 PPP税收难点如何处理？ /

8比绾瓮晟芇PP税收？ /

9闭府如何实现项目资产的控制？ /

10毕钅孔什在法律与会计上可能存在的差异是什么？ /

11毕钅抗司资产在会计上如何确认？ /

12弊什的折旧或摊销如何确定？ /

13苯鹑诨构控股PPP，能否实现社会资本出表？ /

14 PPP项目开展证券化的范围和标准？ /

15 PPP资产证券化能实现社会资本（股东方）完全退出或出表吗？ /

三、评估、监管 /

16闭府方对运营维护的监督和介入包括什么内容？ /

17毕钅康脑萃７务是指什么？ /

18闭府如何行使介入权？ /

19比绾慰展中期评估工作？ /

20比绾慰展绩效监管？ /

21毙畔⒐开应包括什么内容？ /

22焙贤终止后，政府回购如何补偿社会资本？ /

四、项目移交 /

23毕钅拷行移交时需要移交哪些内容？ /

24币平坏奶跫和标准是什么？ /

25毕钅恳平还程中如何评估和测试？ /

26币平环延茫ê税费）如何分担?

第八节 其他 /

1蔽夜鶳PP市场发展的主要风险是什么？ /

2蔽夜有没有必要进行PPP立法？ /

3蔽夜鶳PP立法应该怎么立？ /

4 PPP会出现较大范围的纠纷吗？ /

5 PPP会产生庞氏骗局吗？ /

6泵衿蟛斡隤PP市场的程度如何？ /

7 PPP咨询服务的服务内容和收费？ /

8比绾谓一步完善我国PPP咨询市场？ /

9 PPP发展成功的要素是什么？ /

10比绾慰创我国PPP发展？ /