企业内部控制建设与评价实操指南

第一章 内部控制基本理论与制度体系
第一节 内部控制基本理论
第二节 内部控制制度体系
第二章 内部控制建设
第一节 概述
第二节 流程管理
第三节 风险管理
第四节 授权管理
第五节 制度管理
第六节 合规管理
第七节 表单管理
第八节 信息系统控制
第三章 内部控制评价
第一节 内部控制评价概述
第二节 内部控制评价的内容
第三节 内部控制评价程序
第四节 内部控制评价方法
第五节 内部控制有效性评价
第六节 内部控制评价报告
第七节 内部控制评价资料归档
第四章 典型案例
典型案例1：农民工工资支付
典型案例2：往来款管理
典型案例3：企业所得税汇算清缴
典型案例4：合同订立
典型案例5：科技项目管理
典型案例6：培训管理一体机
典型案例7：物资集中采购
典型案例8：“三公”经费预算管理
典型案例9：工程自动竣工决算
典型案例10：招投标管理
典型案例11：供应链金融
典型案例12：自然人分布式光伏购电
附录 财政部与国资委发布的现有内控制度体系
后记