2022证券投资基金基础知识 第二版

章 投资管理基础…………………………………..1
节 财务报表…………………………………..2
第二节 财务报表分析……………………………….4
第三节 货币的时间价值与利率………………………..8
第四节 常用描述性统计概念………………………….12
第二章 权益投资………………………………………19
节 资本结构…………………………………..19
第二节 权益类证券…………………………………22
第三节 股票分析方法……………………………….29
第四节 股票估值方法……………………………….32
第三章 固定收益投资…………………………………..39
节 债券与债券市场……………………………..39
第二节 债券价值分析……………………………….45
第三节 货币市场工具……………………………….49

第四章 衍生工具………………………………………58
节 衍生工具概述……………………………….58
第二节 远期合约和期货合约………………………….61
第三节 期权合约…………………………………..63
第四节 互换合约…………………………………..66

第五章 另类投资………………………………………72
节 另类投资概述……………………………….72
第二节 私募股权投资……………………………….74
第三节 不动产投资…………………………………77
第四节 大宗商品投资……………………………….79
第六章 投资者需求与投资管理流程…………………………85
节 投资管理流程……………………………….85
第二节 投资者类型和特征…………………………….87
第三节 投资者需求和投资政策说明书……………………89
第四节 基金公司投资管理架构 ……………………….93
第七章 投资组合管理…………………………………..98
节 现代投资组合理论……………………………98
第二节 资本市场理论……………………………….107
第三节 被动投资和主动投资………………………….114
第四节 资产配置和投资组合构建………………………119
第八章 投资交易管理…………………………………..124
节 证券市场的交易机制…………………………..124
第二节 交易执行…………………………………..128
第三节 基金公司投资交易管理…………………………132
第九章 投资风险的管理与控制……………………………139
节 投资风险的类型……………………………..139
第二节 投资风险的测量……………………………..142
第三节 不同类型基金的风险管理………………………147
第十章 基金业绩评价…………………………………..159
节 基金业绩评价概述……………………………159
第二节 收益与相对收益………………………….161
第三节 业绩归因…………………………………..165
第四节 基金主动管理能力分析…………………………166
第五节 基金业绩评价业务体系…………………………169
第六节 全球投资业绩标准…………………………….170
第十一章 基金的投资交易与结算…………………………..176
节 基金参与证券交易所二级市场的交易与结算………….177
第二节 银行间债券市场的交易与结算……………………186
第三节 海外证券市场投资的交易与结算………………….196
第十二章 基金估值、费用与会计核算……………………….204
节 基金资产估值……………………………….204
第二节 基金费用…………………………………..213
第三节 基金会计核算……………………………….216
第四节 基金财务会计报告分析………………………..218
第十三章 基金的利润分配与税收………………………….224
节 基金利润及利润分配………………………….224
第二节 基金税收………………………………….228

第十四章 基金国际化的发展概况………………………….234
节 海外市场发展……………………………….234
第二节 中国基金国际化发展………………………….247