证券公司内部控制论

总序第二辑序前言第一章 导论第一节 证券公司的特性与内部控制第二节 中国证券市场的发展与内部控制第三节 内部控制理论与海外投资银行实践第四节 研究宗旨与设想第二章 证券公司内部控制的理论基础第一节 内部控制的界定第二节 内部控制的演变和发展第三节 与内部控制相关的几个问题第三章 证券公司内部控制的国际惯例与准则第一节 巴塞尔国际银行监管委员会《银行组织内部控制系统框架》解析第二节 证券委员会国际组织《证券公司及其监管者的风险管理和控制指南》解析第三节 中国证监会《证券公司内部控制指引》解析第四章 海外投资银行内部控制的实践经验第一节 海外投资银行内部控制的总体情况第二节 美林证券的风险控制第三节 摩根士丹利的内部控制第四节 美国其他投资银行的风险管理状况第五章 证券公司内部控制总论与整体框架第一节 证券公司的角色与特点第二节 证券公司内部控制的认识第三节 证券公司内部控制的构成要素第四节 证券公司内部控制的主体及层级第五节 证券公司内部控制的客体和范围第六章 证券公司内部控制环境第一节 证券公司内部控制环境概述第二节 治理结构及其内部控制第三节 组织体系及其内部控制第四节 人力资源及其内部控制第五节 企业文化及其内部控制第七章 证券公司的业务控制第一节 经纪业务的内部控制第二节 投资银行业务的内部控制第三节 自营业务的内部控制第四节 资产管理业务的内部控制第五节 其他业务的内部控制第八章 证券公司的资金控制第一节 证券公司资金控制概述第二节 证券公司自有资金控制第三节 证券公司客户资金控制第四节 证券公司的资金风险及其控制第九章 证券公司的会计控制第一节 证券公司会计控制概述第二节 证券公司会计控制的主要环节第三节 中国证券公司会计控制中的风险及对策第十章 证券公司的信息控制第一节 证券公司信息控制概述第二节 证券公司的信息系统及其建设第三节 证券公司信息系统的安全保障第十一章 证券公司内部控制的监督与评价第一节 证券公司内部控制监督的定位与法定要求第二节 证券公司的内部稽核监督第三节 证券公司的外部控制与监督第四节 证券公司内部控制的评价第十二章 中国证券公司内部控制的分析与建议第一节 中国证券公司内部控制的实践进程第二节 中国证券公司内部控制的生态环境第三节 中国证券公司内部控制存在的问题第四节 强化中国证券公司内部控制的思路与建议参考文献