税收筹划理论与实务

理论篇
第1章 税收筹划的基本理论
第一节 税收筹划概述
第二节 税收筹划的分类、原则与目标
第三节 税收筹划的影响因素与实施流程
第四节 税收筹划的博弈分析
思考题
第2章 税收筹划的基本方法
第一节 不同税种税收筹划的基本方法
第二节 企业经营活动的税收筹划基本方法
第三节 行业(产业)的税收筹划基本方法
思考题
第3章 税收筹划的步骤和风险防范
第一节 税收筹划的步骤
第二节 税收筹划的风险与防范
思考题
实务篇
第4章 增值税的税收筹划
第一节 增值税纳税人身份的税收筹划
第二节 增值税计税依据的税收筹划
第三节 增值税税率选择的税收筹划
第四节 增值税税收优惠政策的税收筹划
第五节 增值税出口退税的税收筹划
思考题
第5章 消费税的税收筹划
第一节 消费税纳税人的税收筹划
第二节 消费税计税依据的税收筹划
第三节 消费税税率的税收筹划
第四节 消费税自产自用业务的税收筹划
第五节 消费税委托加工业务的税收筹划
思考题
第6章 企业所得税的税收筹划
第一节 企业所得税纳税人的税收筹划
第二节 企业所得税计税依据的税收筹划
第三节 企业所得税税率的税收筹划
第四节 合理利用税收优惠政策的税收筹划
第五节 合并分立与资产重组的税收筹划
思考题
第7章 个人所得税的税收筹划
第一节 个人所得税纳税人的税收筹划
第二节 个人所得税计税依据的税收筹划
第三节 合理利用税收优惠政策的税收筹划
第四节 解除劳动合同与提前退休的个人所得税税收筹划
思考题
第8章 土地增值税的税收筹划
第一节 利用征税范围进行税收筹划
第二节 利用税收优惠政策进行税收筹划
第三节 通过合理控制增值率进行税收筹划
思考题
第9章 其他税种的税收筹划
第一节 资源税的税收筹划
第二节 车辆购置税的税收筹划
第三节 关税的税收筹划
第四节 印花税的税收筹划
第五节 房产税的税收筹划
第六节 契税的税收筹划
第七节 城镇土地使用税的税收筹划
第八节 车船税的税收筹划
思考题
第10章 国际税收筹划
第一节 国际税收筹划的基本原理
第二节 国际税收筹划的基本方法
思考题
参考文献