作者：余文恭
页数：676
出版社：中国法制出版社
出版日期：2022
ISBN：9787521628685
电子书格式：pdf/epub/txt
内容简介
这是以基建设施投融资为核心所撰写的一本书，书的内容涉及基建设施投融资的总论、各论与专论。总论的内容基本上在讨论如何架构基建投资的体系，这个体系笔者称为“基建投资罗盘“分为六个部分，包括：“定主体、分类型、筹资金、管预算、避债务、招投标”。而各论的部分主要是针对“对外扩张型片区开发”以及“广义城市更新”两个基建领域投资的实操问题进行探讨。而专论的部分涉及基建的再融资问题，也就是REITs模式如何操作的问题，此外还讨论了基建的财务分析决策，以及基建投资主体如何提升自身的融资能力，也就是平台转型与国企改革，兼论债转股以及供应链金融与保理。
作者简介
余文恭，上海段和段律师事务所合伙人、财政部首批定向邀请PPP专家库专家、国家发展改革委首批定向邀请PPP专家库专家、财政部示范项目整改专家、财政承受能力论证指引修订执笔委员、河南、湖北、山西、四川省PPP专家库专家、中国政法大学PPP中心法务委员会专家、一带一路中国仲裁院仲裁员。著有《PPP模式与结构化融资》《政府与社会资本合作项目政策与法律文件汇编》 在我社出版过《图解资产证券化政策法规指引与重点提示》。
本书特色
基建大年学基建
本书用127个视频、322张图表揭示了基建投资、财务分析与资本市场的内在联系
目录
第一章基建投资罗盘（一）
第二章基建投资罗盘（二）
第三章关于EPC+与ABO模式合规性讨论
第四章片区开发概述
第五章对外扩张型片区开发
第六章XOD、EOD与TOD模式的探讨
第二篇地方政府专项债券
第七章专项债券概述
第八章专项债券的类型
第九章专项债券的交易结构
第十章专项债券资金用途调整与绩效管理
第十一章专项债券的财务分析与合规性审查
第三篇地方政府融资平台转型——兼论供应链金融与
保理、债转股第十二章平台转型的基本问题
第十三章资产调整、企业重组与双向混改
第十四章两类公司的管理体系
第十五章平台转型与基建供应链金融保理
第十六章平台转型与债转股
第二部分：广义与狭义的城市更新——对内更新型片区开发、破小区与旧小区的更新改造
第四篇对内更新型片区开发与破小区更新改造
第十七章广义城市更新基本问题的讨论
第十八章破小区更新改造的探索
第五篇旧小区更新改造与狭义的城市更新
第十九章旧小区更新改造的探索
第二十章城市更新的主体
第二十一章城市更新的客体
第二十二章城市更新的程序
第二十三章城市更新的保障措施与其他问题
第三部分：基础设施与房地产投资信托基金(REITs)——投资退出与提升再投能力的最佳途径
第六篇REITs与类REITs模式实操分析
第二十四章REITs与类REITs模式概述
第二十五章类REITs证券端的设计
第二十六章类REITs底层资产的重组
第二十七章类REITs标的资产收购与股债结构搭建（一）
第二十八章类REITs标的资产收购与股债结构搭建(二)
第二十九章类REITs现金流重组
第七篇基础设施公募REITs模式实操分析
第三十章基础设施公募REITs概述
第三十一章基础设施公募REITs交易结构
第三十二章基础设施公募REITs证券端
第三十三章基础设施公募REITs资产端
第三十四章基础设施公募REITs园区类案例讨论
第三十五章基础设施公募REITs仓储类案例讨论
第三十六章基础设施公募REITs高速公路类案例讨论
第三十七章基础设施公募REITs环保类案例讨论
第四部分：基建财务分析决策与建模——以PPP项目为例
第八篇财务分析基本问题讨论
第三十八章PPP模式项目评估与评价
第三十九章基础数据与财务模型
第四十章PPP项目现金流分析
第九篇PPP模式边界条件的设定
第四十一章PPP模式资产边界条件的设定
第四十二章PPP模式期日与期间边界条件的设定
第四十三章PPP模式的付费类型
第四十四章项目付费数额公式与付费控制
第四十五章贷款市场报价利率(LPR)对于项目付费数额的影响
第四十六章成本回报控制与纵向付费控制(一)
第四十七章成本回报控制与纵向付费控制(二)
第四十八章计价控制与纵向付费控制
第四十九章总价付费系列付费控制案例讨论
第五十章单价+总价付费、单价付费类型付费控制案例讨论
第五十一章如何设定PPP项目财务边界
第十篇PPP模式财务分析总表篇
第五十二章竞价参数的选定与财务分析的任务
第五十三章从各方立场判读财务获利能力
第五十四章F市某PPP项目总表1、总表2的编制
第十一篇PPP模式财务分析辅助报表
第五十五章建设基础数据表
第五十六章运营基础数据表
第五十七章融资基础数据表
第五十八章付费基础数据表
第五十九章增值税、税金及附加表
第十二篇PPP模式财务分析主要报表
第六十章利润表
第六十一章财务现金流量表
第六十二章资产负债表
第六十三章投资现金流量表
第六十四章成本分析表
第六十五章物有所值评价表
第六十六章财政承受能力论证表
第十三篇PPP模式财务分析其他问题
第六十七章项目公司投资所形成资产的性质
第六十八章敏感性分析与PPP合同终止索赔计算
第六十九章公益版F市PPP合同参考文本使用说明
附录附录一：F市《合作协议》
附录二：F市《PPP项目合同》
附录三：财务报表与报表项目关系表
附录四：“2+6+6”财务模型各类财务报表汇整
