作者：中国银行股份有限公司内控与法律合规部编译
页数：456
出版社：中国金融出版社
出版日期：2021
ISBN：9787522008516
电子书格式：pdf/epub/txt
内容简介
受益所有人指很终拥有或控制某个客户的一个或多个自然人，及/或某项交易的被代理人（自然人）。受益所有人识别作为当前靠前反洗钱监管新兴领域，各国已采取多种措施，不断加强受益所有人识别，提升法人和法律安排透明度，防止法人和法律安排被洗钱和恐怖融资活动滥用。本书选取并编译金融行动特别工作组（FATF）及部分国家或地区受益所有人识别相关法律法规、监管规定及靠前标准，以帮助中国金融机构深入理解受益所有人识别的目的和要求，了解靠前反洗钱主流标准，借鉴其他国家或地区的实践做法，从而更加有效地开展受益所有人识别工作。
目录
目录
FATF
透明度与受益所有权指引……………………………………………………… 2
法人受益所有权最佳实践……………………………………………………… 52
美国
美国财政部金融犯罪执法网络（FinCEN）关于金融机构客户尽职调查要求及
常见问题解答………………………………………………………………… 140
最终规则 ………………………………………………………………………………… 140
2016 年7 月19 日答疑……………………………………………………………………… 288
2018 年4 月3 日答疑… …………………………………………………………………… 299
美国联邦金融机构检查委员会（FFIEC）《银行保密法/ 反洗钱检查手册》
（摘译） … ………………………………………………………………… 322
法人客户受益所有权规定… ……………………………………………………………… 322
公司透明度法案……………………………………………………………… 333
欧盟
欧洲议会和欧盟理事会第2015/849 号指令（摘译）… …………………… 360
欧洲议会和欧盟理事会第2018/843 号指令… ……………………………… 364
卢森堡金融监管委员会第19/732 号通函… ………………………………… 414
