作者：董博欣著
页数：309
出版社：电子工业出版社
出版日期：2015
ISBN：9787121248245
电子书格式：pdf/epub/txt
内容简介
以ibm和华为这种世界领先企业的实践经验为基础，结合目前国内企业的生存现状，总结、提炼出国内企业资金健康管理的基本模式，能够帮助资金缺乏管理的广大企业快速提升财务资金管理水平。
作者简介
作者简介：
董博欣，毕业于澳大利亚莫那什大学，金融与银行专业硕士，曾为香港CFA协会会员。曾任职中国南方航空公司、深圳华为技术有限公司。在华为工作期间，负责华为财务战略规划、资金规划等工作，创建了华为资本架构与融资管理体系。
2011年，创建上海诺辉投资管理有限公司，从事股权投资、管理咨询工作。现任上海诺辉投资管理有限公司创始合伙人、总裁。完成十个投资项目，包括环亚医疗、卡特新能源、五谷种业、卡米文化传播、澳大利亚王朝资源等多个行业龙头企业。现任甘肃五谷种业有限公司执行董事；澳大利亚上市公司王朝资源董事等职务。同时，主导完成长沙市轨道交通融资规划等十余个管理咨询项目。
现为上海财经大学高顿学院、井田商学院、培生集团纽约金融学院、PEO教育集团特聘讲师，讲授“企业集团现金流管理”、“财务报表分析”和“非上市公司投融资策略”等课程，累计完成数千人次企业财务管理、投融资管理专业课程培。
本书特色
这本书几乎涵盖了资金管理的所有领域， 对资金领域进行了全面的分析与回顾。 这些分析主要是从中国国内的视角出发的， 但同时也具有国际视野。这本书的内容包括资金与融资战略层面的管理， 也讲述了日常现金管理流程与操作， 既有理论讲述， 又有企业实战总结， 并使用一些企业实践案例来帮助理解如何解决企业管理中的关键问题。
目录
目 录
引子 / 1
1 资金管理概述 / 3
1.1 发展历史 / 4
1.2 管理职能 / 6
1.3 资金管理的目标 / 9
1.4 集团资金管理体系 / 11
1.4.1 功能模块 / 11
1.4.2 组织 / 14
1.4.3 流程 / 16
1.4.4 绩效考核 / 18
2 企业集团管控架构与资金管理 / 19
3 现金流管理 / 29
3.1 现金流类别 / 30
3.2 现金流管理流程 / 33
3.3 现金流管理方法 / 37
xiv 企业资金管理
4 营运资金管理 / 43
4.1 营运资金定义 / 44
4.2 管理组织 / 47
4.3 管理流程 / 48
4.4 管理指标 / 49
4.4.1 现金流量指标 / 50
4.4.2 周转次数指标 / 51
4.4.3 周转天数指标 / 52
4.4.4 其他指标 / 54
4.5 营运资金分析 / 55
4.6 营运资金目标制定 / 59
5 资本架构与投融资策略 / 63
5.1 业务风险与财务风险 / 64
5.2 管理体系 / 68
5.3 规划模型与方法 / 71
5.4 资本架构管理策略 / 82
5.4.1 资本架构设定 / 82
5.4.2 股息分配政策 / 84
5.4.3 债权融资管理策略 / 86
5.4.4 风险管理策略 / 93
5.4.5 资本架构策略差异 / 94
5.4.6 子公司资本架构策略 / 95
5.4.7 业界资本架构实践案例 / 101
6 资金成本与项目预算 / 109
6.1 资金成本定义 / 110
6.2 资金成本的计算 / 111
目 录 xv
6.2.1 资金成本的构成 / 111
6.2.2 加权平均资金成本 / 114
6.2.3 私营企业平均资金成本计算 / 115
6.3 项目预算 / 118
6.3.1 项目现金流预测 / 118
6.3.2 项目资本预算方法 / 121
6.3.3 最优资本结构 / 126
6.4 不同行业资金成本差异 / 128
7 企业现金流与财务报表分析 / 131
7.1 财务报表构成 / 132
7.2 企业财务报表分析 / 135
7.3 企业现金流与财务风险分析案例 / 142
8 投资与融资产品 / 153
8.1 投资产品 / 154
8.2 融资产品分析 / 156
8.3 传统融资产品 / 158
8.4 创新融资产品 / 163
8.5 企业私募股权融资 / 166
8.5.1 私募股权的目标 / 166
8.5.2 企业私募股权融资的过程 / 167
8.5.3 商业计划书 / 168
8.5.4 企业价值评估 / 169
8.5.5 私募股权融资核心条款 / 173
9 现金管理 / 177
9.1 现金管理的使命 / 178
xvi 企业资金管理
9.2 管理职能 / 179
9.2.1 现钞与银行账户管理 / 181
9.2.2 收支预测与资金计划 / 181
9.2.3 前台资金交易 / 182
9.2.4 后台资金结算 / 182
9.3 银行账户管理 / 183
9.4 短期资金计划管理 / 184
9.4.1 收支预测 / 184
9.4.2 预测频度与期间 / 186
9.4.3 计划流程与方法 / 188
9.5 资金集中管理 / 191
9.5.1 统收统支方式 / 191
9.5.2 收支两条线资金管理模式 / 191
9.5.3 备用金方式 / 192
9.5.4 结算中心模式 / 193
9.5.5 内部银行模式 / 193
9.5.6 财务公司模式 / 194
9.5.7 资金池 / 197
9.5.8 资金集中的法律与税务 / 202
9.5.9 诺基亚资金管理实践 / 206
10 流动性风险与短期投融资 / 209
10.1 流动性风险定义 / 210
10.2 影响因素 / 211
10.3 度量方法 / 212
10.4 资金存量与短期投资 / 213
目 录 xvii
11 外汇风险管理 / 217
11.1 资金风险管理 / 218
11.2 外汇风险来源与分类 / 220
11.3 管理目标 / 221
11.4 两个基本原则 / 222
11.5 风险敞口预测 / 223
11.6 管理方法 / 223
12 信用风险管理 / 229
12.1 管理目标与政策 / 230
12.2 管理框架与管理流程 / 232
12.3 信用政策 / 235
12.4 客户信用等级 / 237
12.5 信用额度与信用条件 / 242
12.6 交易预期损失 / 244
12.7 风险监控与处理 / 245
13 银行关系管理 / 247
14 其他 / 251
14.1 交易对手风险管理 / 252
14.2 资金灾备 / 253
14.3 资金中心 / 254
14.4 资金监控 / 255
14.5 资金管理信息系统 / 256
15 中小型企业资金管理 / 261
15.1 中小型企业特点与挑战 / 262
xviii 企业资金管理
15.2 业务战略与投资决策 / 264
引子 / 1
1 资金管理概述 / 3
1.1 发展历史 / 4
1.2 管理职能 / 6
1.3 资金管理的目标 / 9
1.4 集团资金管理体系 / 11
1.4.1 功能模块 / 11
1.4.2 组织 / 14
1.4.3 流程 / 16
1.4.4 绩效考核 / 18
2 企业集团管控架构与资金管理 / 19
3 现金流管理 / 29
3.1 现金流类别 / 30
3.2 现金流管理流程 / 33
3.3 现金流管理方法 / 37
xiv 企业资金管理
4 营运资金管理 / 43
4.1 营运资金定义 / 44
4.2 管理组织 / 47
4.3 管理流程 / 48
4.4 管理指标 / 49
4.4.1 现金流量指标 / 50
4.4.2 周转次数指标 / 51
4.4.3 周转天数指标 / 52
4.4.4 其他指标 / 54
4.5 营运资金分析 / 55
4.6 营运资金目标制定 / 59
5 资本架构与投融资策略 / 63
5.1 业务风险与财务风险 / 64
5.2 管理体系 / 68
5.3 规划模型与方法 / 71
5.4 资本架构管理策略 / 82
5.4.1 资本架构设定 / 82
5.4.2 股息分配政策 / 84
5.4.3 债权融资管理策略 / 86
5.4.4 风险管理策略 / 93
5.4.5 资本架构策略差异 / 94
5.4.6 子公司资本架构策略 / 95
5.4.7 业界资本架构实践案例 / 101
6 资金成本与项目预算 / 109
6.1 资金成本定义 / 110
6.2 资金成本的计算 / 111
目 录 xv
6.2.1 资金成本的构成 / 111
6.2.2 加权平均资金成本 / 114
6.2.3 私营企业平均资金成本计算 / 115
6.3 项目预算 / 118
6.3.1 项目现金流预测 / 118
6.3.2 项目资本预算方法 / 121
6.3.3 最优资本结构 / 126
6.4 不同行业资金成本差异 / 128
7 企业现金流与财务报表分析 / 131
7.1 财务报表构成 / 132
7.2 企业财务报表分析 / 135
7.3 企业现金流与财务风险分析案例 / 142
8 投资与融资产品 / 153
8.1 投资产品 / 154
8.2 融资产品分析 / 156
8.3 传统融资产品 / 158
8.4 创新融资产品 / 163
8.5 企业私募股权融资 / 166
8.5.1 私募股权的目标 / 166
8.5.2 企业私募股权融资的过程 / 167
8.5.3 商业计划书 / 168
8.5.4 企业价值评估 / 169
8.5.5 私募股权融资核心条款 / 173
9 现金管理 / 177
9.1 现金管理的使命 / 178
xvi 企业资金管理
9.2 管理职能 / 179
9.2.1 现钞与银行账户管理 / 181
9.2.2 收支预测与资金计划 / 181
9.2.3 前台资金交易 / 182
9.2.4 后台资金结算 / 182
9.3 银行账户管理 / 183
9.4 短期资金计划管理 / 184
9.4.1 收支预测 / 184
9.4.2 预测频度与期间 / 186
9.4.3 计划流程与方法 / 188
9.5 资金集中管理 / 191
9.5.1 统收统支方式 / 191
9.5.2 收支两条线资金管理模式 / 191
9.5.3 备用金方式 / 192
9.5.4 结算中心模式 / 193
9.5.5 内部银行模式 / 193
9.5.6 财务公司模式 / 194
9.5.7 资金池 / 197
9.5.8 资金集中的法律与税务 / 202
9.5.9 诺基亚资金管理实践 / 206
10 流动性风险与短期投融资 / 209
10.1 流动性风险定义 / 210
10.2 影响因素 / 211
10.3 度量方法 / 212
10.4 资金存量与短期投资 / 213
目 录 xvii
11 外汇风险管理 / 217
11.1 资金风险管理 / 218
11.2 外汇风险来源与分类 / 220
11.3 管理目标 / 221
11.4 两个基本原则 / 222
11.5 风险敞口预测 / 223
11.6 管理方法 / 223
12 信用风险管理 / 229
12.1 管理目标与政策 / 230
12.2 管理框架与管理流程 / 232
12.3 信用政策 / 235
12.4 客户信用等级 / 237
12.5 信用额度与信用条件 / 242
12.6 交易预期损失 / 244
12.7 风险监控与处理 / 245
13 银行关系管理 / 247
14 其他 / 251
14.1 交易对手风险管理 / 252
14.2 资金灾备 / 253
14.3 资金中心 / 254
14.4 资金监控 / 255
14.5 资金管理信息系统 / 256
15 中小型企业资金管理 / 261
15.1 中小型企业特点与挑战 / 262
xviii 企业资金管理
15.2 业务战略与投资决策 / 264
![林业资金稽查监管报告[ 2013]-技术教育社区](https://image12.bookschina.com/2023/20230209/1/B7741087.jpg)
